Как заполнить декларацию по продаже машины

admin

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Как сделать налоговую декларацию с продажи автомобиля 3-НДФЛ

Если вы продали автомобиль, принадлежащий вам менее трех лет, вам необходимо подать до 30 апреля следующего года декларацию 3-НДФЛ с приложением заявления на вычет, копии договора купли-продажи или справки с ГИБДД о снятии с учета автомобиля.

Общий бланк декларации 3-НДФЛ содержит 23 листа. Однако для обычной ситуации при продаже автомобиля или иного ценного имущества нужно только 6 листов. Лишние листы, которые вас не касаются, не нужно заполнять.

Советы по заполнению.

Во-первых, при распечатке декларации скрепить ее степлером или скрепкой, но очень аккуратно не повреждая штрих-код; печатайте декларацию так, чтобы одна сторона листа была пуста. Не допускаются исправления и помарки. Аккуратно можете использовать корректор.
Как заполнить декларацию 3 НДФЛ при продаже автомобиля в 2016 году в 2017 году_Часть 2

Во-вторых, при продаже автомобиля Вы заполняете следующие листы: лист 1, 2, раздел 1, 6, лист А, E.

Что заполнять в каждом листе?

Для удобства при заполнении декларации формы 3-НДФЛ при продаже авто Вы можете ознакомиться со следующим законодательно утвержденным документом:
Продажа автомобиля — как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ с продажи машины

Скачать образец заполнения.

Для примера смотрите:

Напоминаем вам, что декларации необходимо подавать до 30 апреля следующего года за годом продажи транспортного средства, оплатить налог нужно до 15 июля .

Если вы не подали в срок — подавайте как можно скорее !

О том, как рассчитать налог при продаже автомобиля , также о налоговом вычете при продаже автомобиля читайте на страницах нашего сайта.

Смотрите также видео о том, как воспользоваться программой для заполнения декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля :

Практически все обладатели зеркальных камер знают, для чего нужна бленда объектива, но как подобрать бленду конкретно на ваш аппарат знают далеко не все. На нашем сайте такую

Где купить держатель для iphone 4 в машину

Безопасность — превыше всего, поэтому важно, чтобы телефон находился в одном месте, позволяя не отвлекаться от дороги. К тому же, это еще и удобно: многие используют свой гаджет как навигатор, в случае

Переподготовка государственное и муниципальное управление Профессиональная переподготовка – это формирование новых компетенций и получение специальных знаний для получения дополнительной квалификации или профессиональной деятельности в определенной сфере. Данный

Велосипед cyclone Горный велосипед cyclone Slx Pro 29″ 2017 Стильный хардтейл премиум класса от ТМ Циклон. Предназначен для катания по дорогам с плохим покрытием и бездорожью или

Сайт сальников для рулевых реек Для каждого человека, который хоть раз в жизни управлял автомобилем, совершенно очевидно, что удобство и безопасность этого процесса напрямую зависит от состояния рулевой системы транспортного средства.

Мотопомпа пожарная купить в Екатеринбурге Описание Мотопомпой называется мобильный либо стационарный насос, который может осуществлять перекачку различных жидкостей. Обычно мотопомпы работают от дизельного или бензинового двигателя. Мотопомпы,

Бизнес курсы Быть успешным предпринимателем — совокупность многих факторов. Это и талант, и знания, и готовность идти на риски. С первым и последним просто должно повезти, а вот ресурс знаний нужно прокачивать. С

Переподготовка преподаватель спо Изменения в нашем мире весьма заметны практически во всех сферах, но особенно ярко выражена такая динамика в сфере среднего и профессионально технического образования. Поэтому преподавателям необходимо

Задание, пункт 1 Тестовое задание для копирайтера – это испытание, которое позволяет заказчику выбрать самого подходящего кандидата для выполнения работы. Поскольку копирайтинг сейчас как род деятельности становится

Бутылочки для кормления avent Страница: 1 2 Набор бутылочек для новорожденных BPA-Freeарт. 86020

3-НДФЛ при продаже машины 2018

Похожие публикации

Документом, подтверждающим факт продажи физическим лицом имущества (в том числе и автомобиля), является налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Поговорим о том, как ее следует заполнить и когда представить в территориальную инспекцию ФНС.

Декларация 3-НДФЛ: продажа автомобиля

Общее правило, которым руководствуются, составляя 3-НДФЛ при продаже машины, продиктовано законодателем – обязательным представление декларации является для всех, кто реализовал свое авто, владея им менее 3-х лет. Если продано транспортное средство (ТС), бывшее в собственности более 3-х лет, то бывшему владельцу нет необходимости не только рассчитывать сумму налога, но и заполнять декларацию, поскольку НК РФ освобождает его от этой обязанности (п. 17.1 ст. 217 НК РФ).

Бланк декларации периодически изменяется – 3-НДФЛ за 2017 год, подаваемая в 2018 году, утверждена приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 с учетом дополнений, внесенных приказом от 21.12.2017 № ГД-4-11/26061. Представить в налоговый орган ее можно как в бумажном варианте, так и в электронном виде. Срок представления 3-НДФЛ при продаже машины в 2018, как и в предыдущие годы определен законодателем 30 апреля, но поскольку этот день из-за переноса субботы 28 апреля является выходным, а 1 и 2 мая – дни праздника, то последним днем подачи декларации считается 3 мая.

Отметим, что заполнить и подать 3-НДФЛ следует в любом случае (кроме владения свыше 3-хлетнего периода), даже, если сумм налога к уплате в ней не будет. Это важно, поскольку непредставление декларации влечет наложение штрафа в размере 1000 руб. Если же ИФНС зафиксировала неподачу отчета, в котором должна быть рассчитана сумма налога, то к штрафным санкциям добавится собственно налог и пени за время его неуплаты.

Как рассчитать НДФЛ с продажи авто

Основой декларации является расчет налога. Как известно, НДФЛ начисляют на доход, поэтому необходимо правильно рассчитать его сумму. Формула расчета здесь универсальна:

(Доход – расход) х 13%.

К примеру, автовладелец, продавая за 500 тыс. руб. автомобиль, приобретенный год назад за 600 тыс. руб., не получает никакого дохода, а, значит, в декларации укажет все подтверждаемые соответствующими документами суммы, доказав, что налоговая база в этом случае отсутствует.

3-НДФЛ при продаже автомобиля: возможности снижения налога

При продаже наследуемого ТС, автовладелец не несет затрат, поэтому налогообложению подлежит вся сумма полученного дохода, однако существует возможность возврата налога посредством использования налогового вычета, который предлагает законодатель в п.2 ст. 220 НК РФ. НДФЛ может быть уменьшен на сумму дохода в размере 250 тыс. руб. (конечно при условии уплаты подоходного налога) на законных основаниях.

Например, при реализации авто стоимостью 500 тыс. руб. при заявленном возврате налоговая база уменьшится вдвое, а НДФЛ составит 32,5 тыс. руб. ((500 – 250) х 13%). Не препятствует законодатель и взаимной компенсации налогов при продаже ТС и приобретении недвижимости в один налоговый период, если плательщик заявит о намерении использовать налоговые вычеты, полагающиеся при подобных сделках.

Но, какими бы ситуациями не сопровождалась сделка по продаже авто, бывшего в собственности меньше 3-х лет, задекларировать этот факт необходимо. Разберемся, как заполнять 3-НДФЛ при продаже машины.

Заполнение 3-НДФЛ при продаже машины в 2018 году

Форма 3-НДФЛ – многостраничный документ, который составляется при различных ситуациях, следовательно, в каждом конкретном случае оформляются только те страницы, которые нужны для достижения цели. В случае реализации машины, заполнению подлежат страницы:

  • титульный лист, где указывают сведения о декларанте – ФИО, паспортные данные, ИНН и другую информацию;
  • Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (или или возврату из бюджета)» – код ОКТМО, КБК, сумма НДФЛ;
  • Раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога», где отражается сумма дохода, полученного от продажи, размер налогового вычета (если на него у декларанта имеется право). Если речь идет об использовании вычета, то придется заполнить лист со сведениями о всех полученных доходах за год и уплаченном НДФЛ. Эта информация должна соответствовать справке 2-НДФЛ (она прилагается к декларации в качестве доказательства об уплаченном налоге);
  • Лист А, где в качестве источника дохода выступает покупатель. Если им является частное лицо, то достаточно указать его ФИО (остальные сведения в графах ИНН, КПП, ОКТМО не обязательны к заполнению);
  • Лист Д2, в котором фиксируется расчет налогового вычета;
  • Лист Е1 заполняется при необходимости — в нем производится расчет стандартных и социальных вычетов по НДФЛ.

Каждый лист заполненного и распечатанного документа датируется и подписывается декларантом. Если 3-НДФЛ отправляется в электронном виде (например, из личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС), то используется электронная подпись.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля на примере

Допустим, гр. Ребров К.В. в 2017 году продал автомобиль, полученный 2 года назад в качестве подарка, гр. Сумарокову И.А. за 800000 руб.

Кроме дохода от продажи авто, за 2017 год ему выплачена зарплата в сумме 750000 руб. (на нее начислен и удержан НДФЛ в размере 97500 руб., что подтверждается справкой 2-НДФЛ). Общая сумма дохода за 2017 год составила 1550000 руб.(800000 + 750000). При оформлении декларации, Ребров К.В. воспользовался правом применения налогового вычета (п. 2 ст. 220 НК РФ).

Предлагаем пример заполнения декларации 3-НДФЛ (продажа автомобиля)

Заполняем 3-НДФЛ за 2017 год при продаже автомобиля

При продаже автомобиля, который принадлежал владельцу менее 3-х лет, необходимо сдать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог, если он получится по этой декларации к уплате. Как заполнить декларацию в бесплатной программе «Декларация», будет рассказано в этой статье.

Программу можно скачать на сайте ФНС. Она несложная и не требует бухгалтерских знаний.

После установки программы можно сразу приступить к заполнению декларации. Сначала выбираем налоговую инспекцию, в которую будет представлен отчет. Если вы не знаете к какой инспекции относится адрес вашего места жительства, можно уточнить это на сайте ФНС в сервисе «Определение реквизитов ИФНС, органа государственной регистрации ЮЛ и/или ИП, обслуживающих данный адрес». Там же можно узнать код по ОКТМО, который понадобится на первом же этапе заполнения декларации.

Вносим данные в первую закладку «Задание условий»:

Переходим на вторую закладку и заполняем «Данные о декларанте». Все данные надо указывать точно по паспорту, в том числе и место рождения. ИНН не является обязательным, но если он все-таки есть, лучше это поле заполнить.

Переходим на следующую закладку «Доходы, полученные в РФ». По умолчанию там выбрана ставка 13%, менять её не надо. Нажмем зеленый плюсик «Добавить источник выплат»:

В открывшемся окне вводим ФИО покупателя. Больше никаких полей заполнять не нужно. Вы не обязаны знать ИНН покупателя и тем более ОКТМО места его проживания. Чтобы программа дала ввести источник, нажмите «Пропустить» после предупреждения об ОКТМО.

Нажимаем следующий зеленый плюсик и появляется окно доходов и вычетов. Выбираем код дохода 1520 (Доходы от реализации иного имущества (доли), кроме ЦБ) и указываем сумму, за которую продали автомобиль. А вот дальше есть два варианта для вычетов:

1 .Если у вас есть документы на покупку того автомобиля, который вы продали, вы выбираете код 903 и указываете сумму, которую потратили на приобретение автомобиля. Но сумма вычета не может быть больше, суммы дохода. Впрочем, если вы поставите сумму больше, чем нужно, программа вас об этом предупредит.

2. Документов на покупку проданного автомобиля у вас нет. Тогда вам положен вычет в пределах 250 тыс.рублей в год (по всему проданному имуществу, а не по одному автомобилю!). И тогда вы выбираете код 906 и указываете сумму 250 тыс.рублей.

Далее вам надо заполнить итоговые данные: общую сумму дохода по источнику выплаты (его программа сама заполнит), облагаемую сумму дохода (придется считать самостоятельно, это разница между доходом и вычетом) и сумму ичисленного налога (облагаемая сумма умноженная на 13%).

Теперь зайдем на закладку Вычеты, и уберем галочку в поле «Предоставить стандартные вычеты». На этом заполнение формы закончено. Можно проверить правильность заполнения и распечатать декларацию.

На этом заполнение декларации заканчивается. Можно нажать на кнопку «Печать» и распечатать форму. Образец получившейся декларации приложен к этому материалу. Если вы не хотите возиться с программой, то можете скачать образец в формате excel и ввести туда свои данные.

Налоговая декларация при продаже автомобиля в 2018 году

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о налоговой декларации, которую необходимо подать в случае продажи автомобиля. Обратите внимание, налоговую декларацию в обязательном порядке необходимо подать каждому, кто продал автомобиль в течение 2017 года и владел им до этого менее 3-х лет («Налог с продажи автомобиля. В каком случае не нужно платить подоходный налог?»).

Крайний срок сдачи декларации — 30 апреля, поэтому время на оформление документа у Вас еще есть.

Обратите внимание, правила подачи декларации практически ежегодно изменяются. В этой статье рассмотрена актуальная налоговая декларация при продаже автомобиля, подаваемая в 2018 году.

В этой статье Вы узнаете:

Кроме того, в данной статье приведен образец декларации при продаже автомобиля, который Вы можете использовать в качестве примера.

Однако обо всем по порядку.

Документы для оформления декларации по продаже автомобиля в 2018 году

Для оформления декларации Вам потребуются следующие документы:

1. Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за предшествующий год, которую нужно получить по месту работы. Если мест работы несколько, то и справок Вам потребуется несколько. Получить справку можно в бухгалтерии Вашей организации.

Примечание. Справка 2-НДФЛ понадобится лишь в том случае, если у водителя есть другие причины подачи декларации, кроме информирования о продаже автомобиля. Например, если водитель хочет дополнительно получить налоговый вычет за обучение в автошколе. Если же других причин нет, то справку 2-НДФЛ брать необязательно.

3. Договор купли-продажи автомобиля, по которому Вы в свое время ее приобрели.

4. Свидетельство о присвоении ИНН (из которого Вы возьмете только номер ИНН).

В принципе, если у Вас нет каких-то из перечисленных документов, Вы все равно можете начать заполнение налоговой декларации по форме 3-ндфл. А к заполнению пропущенных граф можно вернуться позже.

Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля

Для наглядности в этой статье я буду рассматривать следующий пример: Иванов Иван Иванович продал автомобиль за 322 200,50 рублей. Подробности сделки отражены в образце договора купли-продажи авто. Дополнительно я отмечу, что автомобиль ранее был куплен Ивановым за 380 000 рублей.

Иван Иванович уже подготовил все вышеперечисленные документы. Надеюсь, что Вы их также подготовили, поэтому приступим к заполнению налоговой декларации.

Установка программы «Декларация 2017»

Первым делом Вам требуется установить специальную программу, предназначенную для быстрого оформления налоговой декларации.

Скачать ее можно с официального сайта налоговой на следующей странице:

Для этого нажмите на нижнюю кнопку «Загрузить» (на рисунке на нее указывает стрелка).

Обратите внимание, что на этой же странице можно скачать программы для заполнения деклараций за предшествующие годы. Сегодня рассматривать их мы не будем.

После завершения закачки в Вашем компьютере появится установочный файл «InsD2017_.msi». Запустите данный файл двойным щелчком левой кнопки мыши и пройдите несложную процедуру установки (несколько раз нажмите на кнопку «Далее»).

На рабочем столе Вашего компьютера появится ярлык «Декларация 2017». На этом установка завершена и можно приступать непосредственно к заполнению декларации о продаже автомобиля.

Запустите программу, кликнув по ярлыку «Декларация 2017».

Выбор типа декларации

В открывшемся окне программы необходимо заполнить следующие поля:

1. Тип декларации — 3-НДФЛ

2. Номер инспекции — номер вашей налоговой. Если Вы не знаете номер налоговой, то перейдите на следующую страницу:

На данной странице нажмите на поле «Адрес», а затем введите название Вашего региона, город, улицу и дом. Вводить нужно не адрес налоговой инспекции, а место прописки (регистрации) налогоплательщика. После этого Вы получите информацию о налоговой инспекции:

Полученный код введите в соответствующее поле программы «Декларация 2017».

3. ОКТМО. Данный номер также можно получить по адресу налогоплательщика, но на другом сайте.

4. Признак налогоплательщика — Иное физическое лицо.

5. Поставьте галочки точно так же, как на картинке выше.

Перейдем к заполнению второй страницы. Для этого слева в окне программы нажмите на кнопку «Сведения о декларанте».

Сведения о декларанте

На данной вкладке программы необходимо заполнить все поля в соответствии с Вашим паспортом.

Кроме того, необходимо заполнить поле ИНН, списав этот номер из свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

Примечание. В предшествующие годы (до 2017 включительно) в программе была еще одна вкладка для заполнения — «Адрес». Для перехода на нее нужно было нажать на изображение в виде домика в верхней части окна программы. С 2018 года эта вкладка исключена. Однако если Вы оформляете декларацию за предшествующие годы, то эту вкладку также нужно заполнить.

Переходим к заполнению следующей вкладки.

Доходы, полученные в РФ

Нажмите на кнопку «Доходы, полученные в РФ» в левой части окна программы «Декларация 2017:

Сразу же подчеркну, что данная вкладка самая трудоемкая для заполнения.

Для начала давайте введем информацию о сделке купли-продажи автомобиля, ради которой мы и начали заполнять декларацию.

Для этого нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Источники выплат»:

В открывшемся окне необходимо ввести фамилию, имя и отчество покупателя Вашего автомобиля. Получить их Вы можете из Вашего экземпляра договора купли-продажи.

Остальные поля заполнять не следует. Просто нажмите на кнопку «Да». В следующем окне нажмите «Пропустить».

Нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Месяц дохода»:

В данном окне введите следующие значения:

  • в поле «Код дохода» — 1520.
  • в поле «Сумма дохода» — стоимость автомобиля (из договора купли-продажи).
  • в поле «Код вычета»:
    903 — Если хотите уменьшить налогооблагаемую базу на стоимость покупки автомобиля. Например, если машина продана дешевле, чем куплена.
    906 — Если не сохранились документы о покупке автомобиля, и вы хотите уменьшить налогооблагаемую базу на 250 000 рублей.
  • в поле «Сумма вычета» введите сумму вычета.
    Если выбрали код вычета 903, то введите здесь стоимость покупки автомобиля. Если автомобиль продан дешевле, чем был куплен, то введите стоимость продажи автомобиля.
    Если выбрали код вычета 906, то введите здесь стоимость продажи автомобиля, но не более 250 000 рублей.
  • в поле «Месяц получения дохода» введите месяц, в котором составлен договор купли-продажи транспортного средства.

Нажмите на кнопку «Да». На этом заполнение информации о продаже автомобиля закончено.

В случае необходимости внесите в декларацию информацию о сумме Вашего заработка из справки о доходах 2-НДФЛ, полученной в бухгалтерии. Для этого еще раз нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Источники выплат»:

Информацию в данном окне необходимо заполнить в точном соответствии со справкой 2-НДФЛ.

После этого необходимо ввести в программу информацию обо всех полученных Вами зарплатах, отпускных и больничных. Для этого нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Месяц дохода» и введите информацию об очередном доходе:

Операцию необходимо повторить для каждой строки таблицы из справки 2-НДФЛ (нужно добавить все зарплаты, отпускные и больничные пособия).

Внимание! Если Вы подаете декларацию только с целью продажи имущества (автомобиля), то не обязательно указывать доходы, полученные по месту работы.

После того, как оформление вкладки завершено, перейдите на вкладку «Вычеты».

Данную вкладку необходимо заполнить в соответствии с информацией из справки 2-НДФЛ:

Обратите внимание, что в данной вкладке Вы можете получить налоговые вычеты разных типов. Подробнее о заполнении данной вкладки Вы можете узнать в отдельной статье.

На этом оформление налоговой декларации по продаже автомобиля завершено. Нажмите на кнопку «Просмотр» в верхней части программы, еще раз проверьте все введенные данные, а затем распечатайте декларацию в двух экземплярах.

По ходу написания данной статьи я заполнял декларацию данными из примера. Получившийся образец можете скачать здесь.

Как подать декларацию в налоговую при продаже автомобиля

На каждом листе каждого экземпляра декларации поставьте ручкой дату и подпись. Приложите к ним копию договора, по которому Вы купили машину, а также копию договора, по которому Вы продали ее. Перечисленные документы отнесите в налоговую инспекцию по месту жительства (ее адрес мы получили в самом начале статьи).

Если Вы не желаете лично посещать налоговую, то отправьте декларацию заказным письмом с описью вложения. В письмо также вложите копии договоров купли-продажи.

Еще один хороший вариант — подать декларацию онлайн через личный кабинет налогоплательщика:

Штраф за неподачу налоговой декларации

В начале этой статьи речь шла о том, что декларацию необходимо подать до 30 апреля. Если Вы не уложитесь в этот срок, то на Вас будет наложен штраф (налоговый кодекс часть 1):

Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества)

1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Размер его не меньше 1 000 рублей.

Отмечу, что на практике для заполнения декларации Вам потребуется не более 30-40 минут. Так что не откладывайте.

В завершении данной статьи хочу напомнить, что правила подачи декларации практически ежегодно изменяются. Сегодня была рассмотрена налоговая декларация при продаже автомобиля, подаваемая в 2018 году. Возможно, в последующие годы форма декларации претерпит изменения и порядок оформления будет иным. Так что если Вы читаете эту статью после 2018 года и заметили в ней несоответствия, обязательно напишите об этом ниже в комментариях.

Инструкция по заполнению декларации 3-ндфл при продаже автомобиля

Покупка нового и продажа старого автомобиля дело обычное, для многих граждан. Однако не все знают, что при продаже движимого или недвижимого имущества, физическое лицо обязано предоставить декларацию о доходах в налоговую службу. И если требуется, то и заплатить налог. При этом не важно должны ли вы деньги налоговой или нет, но декларацию подать обязаны. О том как это сделать просто и без помощи специалистов, а также в каких случаях не нужно платить налог читайте ниже.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ – просто и легко самому

Через некоторое время, после того как был продан автомобиль, бывший автовладелец получает на свой адрес «письмо счастья» от налоговой с требованием предоставить отчетность-декларацию по налогу на доходы физических лиц, за тот год в котором был продан автомобиль. В письме указан срок предоставления декларации, а также предупреждение о случае если декларация не будет подана или будет подана несвоевременно. Многие, в том числе и я, кто не так часто меняет авто, получив такое «письмо счастья» начинают негодовать, топать ногами и говорить, что некому ничего не должны. Однако закон есть закон.

Как оказалось заполнить декларацию 3-НДФЛ – просто и легко самому. Не обязательно обращаться к специалистам и платить деньги. Знаете пословицу «глаза боятся, а руки делают»? Кстати, в интернете полно ресурсов предоставляющих возможность заполнить подобную декларацию в онлайн режиме, для тех кто «боится», а после заполнения отправить смс, чтобы получить готовый экземпляр на свой компьютер. Но открою, небольшой секрет: налоговая служба предоставляет бесплатную программу , которая позволяет заполнить декларацию самому, а интерфейс у нее такой же интуитивный, как и на тех платных ресурсах.

В каких случаях не нужно платить налог за продажу авто

А вот те случаи, при которых вам не придется платить налог, согласно нашему законодательству:

  • Если вы владели проданным автомобилем больше трех лет, то налог платить не придется. Согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог за проданный авто вам платить не нужно, а также в соответствии со ст.228 НК РФ декларировать полученный доход не требуется.
  • Если вы были владельцем проданного автомобиля меньше трех лет, то доход подлежит декларированию, т.е. вам необходимо подать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ в ИФНС по месту жительства и оплатить налог с продажи авто в размере 13% от суммы сделки (продажи). Но, ведь мы с вами живем в социальном государстве! Поэтому государство предоставляет нам так называемый имущественный налоговый вычет при определении налоговой базы. А это значит, что если сумма продажи вашего авто не больше суммы налогового вычета, то налог платить не придется, а нужно лишь заполнить декларацию 3-НДФЛ. В моем случае так и было.
  • Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет, но есть документы (договор купли-продажи, платежные документы), подтверждающие, что сумма приобретения транспортного средства была больше чем сумма продажи – то налог платить не придется.

Ну вот, теперь вы знаете как можно не платить налог за продажу авто.

Имущественный налоговый вычет. Разъясняющие примеры

Раньше имущественный налоговый вычет предоставлялся в размере 125 000 рублей. Однако при продаже автомобиля в 2010 году имущественный налоговый вычет предоставляется в размере 250 000 рублей. А это, позволяет уменьшить сумму дохода на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этого дохода. Как вы уже, наверное, догадались, если вы продали свой автомобиль в 2010 году и в договоре купли продажи указана сумма меньше, чем 250 тыс. рублей (раньше было 125 000), то все, что вам нужно заполнить декларацию и спать спокойно Именно так я и сделал и ниже расскажу как. Но сначала несколько разъясняющих примеров:

Допустим, вы продали автомобиль в 2013 г. за 400 000 владея им менее 3 лет. В этом случае могут быть 3 варианта уплаты налога и заполнения декларации 3-НДФЛ:

1 Вариант. Вам придется заплатить налог от суммы продажи, с учетом имущественного налогового вычета на сумму 250 000 рублей в следующем размере: (400 000-250 000)*13%=19 500 рублей. Этот вариант подойдет в основном для тех, кто не может документально подтвердить свои расходы (т.е. сумму покупки автомобиля), например, не сохранился договор купли-продажи. В декларации код вычета (расхода) – 906.

2 Вариант. Если у вас имеются документы, подтверждающие факт приобретения автомобиля за сумму большую, чем сумма имущественного вычета (250 тыс.), но меньшую, чем сумма полученного дохода от продажи автомобиля (400 тыс.), то выгоднее вычесть сумму документально подтвержденных расходов на покупку автомобиля, а не использовать имущественный вычет из 1 Варианта. Например, купили вы автомобиль за 300 000 руб. В этом случае (400 000-300 000)*13%=13 000 рублей. Как видите это выгоднее, чем если бы вы воспользовались 1 Вариантом. В декларации код вычета (расхода) – 903.

3 Вариант. Если у вас имеются документы, подтверждающие факт приобретения автомобиля за сумму большую, чем 400 тыс, то налог платить не придется, так как в этом случае сумма дохода уменьшается на сумму ваших расходов, то есть налоговая база равна нулю. Например, купили вы автомобиль за 500 000 руб. В этом случае (400 000-400 000)*13%=0 рублей. Важно: отнимать нужно сумму не большую чем сумма полученного дохода от продажи автомобиля. Т.е. в нашем примере 400 тыс., а не 500 тыс. Иначе налоговая база будет отрицательная, а программа «Декларация» будет ругаться. В декларации код вычета (расхода) – 903.

Если, вы продали автомобиль в 2013 г. за 240 000 владея им менее 3 лет. В этом случае у вас только 1 Вариант уплаты налога и заполнения декларации 3-НДФЛ:

(240 000-240 000)*13%=0 рублей. В декларации код вычета (расхода) – 906.

Если вы продали автомобиль владея им более 3-х лет, то заполнять декларацию и отчитываться перед налоговой не нужно.

Об имущественном вычете при продаже имущества вы также можете прочитать на официальном сайте ФНС здесь .

Пример и инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ со скриншотами

Инструкцию я приведу на своем примере и опыте, как я ее заполнял. Моя декларация была принята и проверена в налоговой (отвез и подал лично). Автомобиль, которым владел менее 3 лет, продал в 2010 по договору купли-продажи в котором указана сумма сделки.

Для того, чтобы начать заполнять декларацию скачайте бесплатную программу «Декларация» для физических лиц на официальном сайте ФНС России здесь:

ВСЕ ВЕРСИИ ПРОГРАММЫ «ДЕКЛАРАЦИЯ» .

Перейдя по ссылке, вы найдете все версии программы «Декларация» за необходимый год, в том числе и самую свежую версию. К каждому году, за который заполняется декларация идет своя программа. Это значит, что если вы продали автомобиль в 2013 году, то заполнять декларацию вам придется в 2014 году, т.к. новая декларация за 2013 год появится только в 2014 году.

Устанавливайте программу. Программа «Декларация» состоит из двух частей (может немного отличаться в зависимости от года) – сама программа и программа для формирования двухмерного кода, для удобства считывания данных в налоговой службе. Запускайте.

Заполнение раздела «Задание условий».

Тип декларации: «З-НДФЛ».

  • номер инспекции – выбирается из предложенного списка;
  • номер корректировки «0», если вы не подаете декларацию повторно с корректировками;

Признак налогоплательщика: «иное физ. лицо». В общем все как на картинке.

Заполнение раздела «Сведения о декларанте».

Вводим свои данные. Если вы не знаете свой ИНН, то можете его узнать, опять-таки на официальном сайте ФНС России здесь:

УЗНАТЬ СВОЙ ИНН

Далее нажимаем на «домик» и заполняем вторую часть «Сведения о декларанте»:

Узнать код ОКАТО также просто. Этот код привязывается к адресу места жительства, индексу и коду налоговой инспекции. Узнать свой код ОКАТО можно здесь:

УЗНАТЬ КОД ОКАТО

В более свежих версиях программы вместо ОКАТО необходимо заполнить поле код ОКТМО, узнать его можно здесь:

Сервис «Узнай ОКТМО»

Для того чтобы узнать код ОКТМО перейдите по вышеуказанной ссылке. Узнать можно 2 способами:

  1. либо выберите Субъект Российской Федерации и введите первые буквы Муниципального образования;
  2. либо введите код ОКАТО, который можно узнать по предыдущей ссылке.

При заполнении, если код ОКАТО (ОКТМО) имеет меньше 11 знаков , то свободные ячейки справа от значения кода необходимо заполнить нулями.

Заполнение раздела «Доходы, полученные в РФ»

Убедитесь, что вы находитесь на вкладке 13 %. В поле «Источник выплат» нажимаем «+» :

Вводим наименование источника выплат – ФИО покупателя вашего автомобиля. (Ведь он заплатил вам денег и от него вы получили свой доход). Остальные поля не заполняются. Нажимаем «Да» – вводим информацию.

Во втором поле, ниже, также нажимаем «+» и заполняем «Сведения о полученном доходе»:

Выбираем код дохода: «1520 – Доходы от реализации иного имущества (доли), кроме ЦБ«. Вводим сумму полученного дохода – сумму продажи автомобиля.

Выбираем код вычета (расхода) – в зависимости от вашей конкретной ситуации (см. разъясняющие примеры и комментарии к статье). В моем случае это код 906 – Продажа имущества находящегося в собственности менее 3 лет (в пределах 250 000 руб.). Указываем сумму дохода и цифру месяца когда был получен доход.

В разделе «Итоговые суммы по источнику выплат» ничего заполнять и редактировать не нужно. В других разделах также больше не нужно ничего заполнять. Вот и все!

Распечатывайте декларацию, подписывайте и подавайте в налоговую. К декларации необходимо приложить:

  1. Если относите лично в налоговую: а) копию договоров о покупке и продаже авто, б) копию договора комиссии (если есть). Не забудьте взять с собой паспорт.
  2. Если отправляете по почте: а) копию договоров о покупке и продаже авто, б) копию договора комиссии (если есть), в) копию паспорта (нотариально заверять не нужно). Отправляйте ценным письмом с описью всех листов, которые отправляете.

Справнка 2-НДФЛ, как сообщили в налоговой, не требуется.

Если у вас остались вопросы, просмотрите, пожалуйста, ВСЕ комментарии к статье ниже, скорее всего вы сможете найти ответ на ваш вопрос или похожую ситуацию и ее решение. Для тех, кто все же хочет написать вопрос, поясняю: я не юрист и не онлайн-консультант. Я написал статью так как решил поделиться собственным опытом и знанием и тем самым упростить заполнение декларации всем нуждающимся, поэтому:

  • не нужно задавать вопросы не по существующей теме, а она звучит так: «заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже авто». А то находятся те, кто начинает писать и спрашивать помощи в заполнении декларации при продаже квартир, диванов, яхт, возврате средств за лечение или обучение;
  • не нужно задавать одни и те же вопросы или похожие, ответы на которые уже были в комментариях. Такие вопросы не будут опубликованы и тем более повторные ответы на них.

А то вопросы вы писать можете, не попытавшись разобраться в тексте, а, скажем, копейку перечислить на развитие проекта это уже сложно. По-возможности я и дальше буду стараться отвечать вам в свое свободное время. Но, дорогие мои, меняйте наконец-то свой менталитет вечного потребителя!

Ну и напоследок хочу поделиться тремя действенными принципами, следуя которым, вы будете поддерживать денежные потоки изобилия в ваш карман всегда открытыми:

  1. Не скупитесь! Чем больше вы отдаете, тем больше получаете.
  2. Получайте деньги с удовольствием, а расставайтесь без сожаления.
  3. Берегитесь халявы, как заразы!

Даже желание проехать в автобусе зайцем, т.е. за чужой счет – это одна из разновидностей скупости, которая разрушительно действует на ваши денежные потоки. А если вам что-то предоставляется бесплатно, всегда искренне стремитесь отблагодарить этих людей и что-то дать взамен. Это создаст для вас благоприятную карму процветания.

Надеюсь моя статья оказалась полезной, а ваш сон теперь будет спокойным

Я стараюсь чтобы вся информация на этом ресурсе была по-возможности бесплатна, удобна для восприятия и полезна. Если вам понравилась и оказалась полезной статья, а также если у вас есть желание поддержать проект вы можете сделать любое пожертвование на развитие проекта spaceincome.com.

Также буду рад, если вы предложите для освещения другие полезные на ваш взгляд темы, для этого воспользуйтесь обратной связью в разделе контакты. Спасибо.

Пожертвование с любой банковской карты или кошелька через Яндекс Деньги:

Получайте уведомления о новых статьях на почту:

Понравилось? Поделитесь с друзьями:

Читайте также:

Сейчас комментариев: 255

Огромное Вам спасибо! Все понятно и доступно!Очень помогла ваша статья.

Спасибо. А уже мучаюсь два часа)) Прочитала, и все заполнила.

Рад, что моя статья оказалась многим полезна! Возможно на сайте найдете, еще что нибудь интересное

Всё чётко и понятно,спасибо)) Только у меня не осталось ни договора, ни данных покупателя (продавал срочно,через перекупщиков) они заразы данные потеряли. В ГАИ тоже отказали поскольку машина ушла в другой город. Вот и пытаюсь понять, – мне что покупателя от фонаря указывать и как на это в налоговой отреагируют?

Ну если других вариантов нет, то пишите «сочинение» для налоговой. Рукописный договор купли-продажи вполне подойдет.

А о том как на это в вашей налоговой отреагируют расскажите.

Никакого договора вообще не предъявлял. В графе «источник дохода» тупо прописал «покупатель автомобиля», нашел такую подсказку на одном сайте. И приняли как миленькие, хотя год назад спецом ходил к ним на консультацию и никто из них не сказал, что можно и без договора. Правильно значит мне в ГАИ год назад сказали, что обязанность доказательства мне не могут вменить. Сомневаются в правильности проставленной в декларации суммы-пусть сами и доказывают.

Привет Алексей! Если я продал 3 машины на общую сумму 600 000 руб, мне делать 3 декларации или код вычета поставить 903 вместо 906

Заполняется одна декларация, в которую вносятся все автомобили проданные за год. В зависимости от сумм покупки и продажи, а также наличия договоров купли-продажи на все авто, в Вашем случае, скорее всего будет выгоднее применить код вычета 903, если есть все ДКП.

Код 906 – это налоговый имущественный вычет, т.е. 600 000 – 250 000=350 000. Если Вам выгоднее заплатить 13% с суммы 350 000, то можете использовать код 906, тогда и ДКП подтверждающие расходы связанные с покупкой всех ваших авто не нужны.

Спасибо! отличная статья. Все четко, просто и доступно. Без проблем заполнила самостоятельно. Так бы деньги пришлось платить за заполнение)

Спасибо большое! Вы сэкономили огромное количество денег, нервов и времени многим людям! Всё очень понятно изложено всем буду советовать обращаться сюда)))

Все же в графе «Источник выплат» правильнее писать не ФИО покупателя, а «Продажа автомобиля». Налоговики это подтверждают. А за статью большое СПАСИБО! Очень выручила и сэкономила немножко денюжек!!

Спасибо, Константин. Все же это лишний раз подтверждает, что требования налоговиков могут несколько отличатся, т.к. у меня приняли с указанием ФИО в «Источнике выплат». Но лучше в таком случае написать оба варианта сразу, ведь к декларации нужно приложить договор купли-продажи где указаны данные покупателя.

Источник выплаты доходов налогоплательщику
организация или физическое лицо, от которых налогоплательщик получает доход.

информация полезная, но только что делать тем, у кого нет документов, подтверждающих продажу автомобиля?

Под документом подразумевается договор купли-продажи, который может быть оформлен от руки или на любом бланке (можно пример скачать в интернете). Все, что нужно это данные покупателя (данные паспорта и прописки). Поэтому, Наталья, если есть возможность свяжитесь с покупателем.

А если контакт с покупателем утерян и найти его в данный момент невозможно, то что делать? мне сказали в налоговой что не обязательно указывать ФИО покупателя и прикладывать договор.

Купил машину 28 марта 2010 года за 160 000 рублей. Имеется договор купли-продажи на эту сумму. в конце апреля 2013 года снял машину с учета и поставил на транзиты. Машину продал 3 мая 2013 года перекупам на авторынке за 110 000 рублей. Документов подтверждающих продажу у меня на руках никаких нет- тогда сказали что типа все сами переоформят. Я уехал и живу щас в другом городе. Пришла бумажка с налоговой о подаче декларации 2013. Нужно ли мне ее вообще заполнять? Как посчитать исходя из данных выше пользовался я машиной менее 3-х лет или более. Если менее 3-х лет, то как мне заполнить декларацию что я продал свою машину за 110 000 рублей и доков на руках у меня нет. Заранее спасибо за ответ.

Сделал все как у вас. Но в налоговой выдали приложение 7 «Реестр подтверждающих документов при предоставлении декларации», которую нужно заполнить дополнительно.
Пытался найти в каких нормативных документах прописан данный реестр, не нашел. Вообщем Россия одним словом.

Сегодня была в налоговой по поводу продажи своего авто, тоже взяла такой реестр, видимо нововведение.
К АВТОРУ: Правильно ли я понимаю, что если мне выгоднее не вычет взять, а расход на покупку, то я в вычете указываю код вычета 903 и там пишу сумму, затраченную на покупку авто?

Да правильно. Вот простой пример для понимания:

вы приобрели машину в 2012 году за 800 000 рублей. В 2013 году вы решили продать авто за 600 000 рублей. В каком размере необходимо заплатить налог и можно ли его не платить?

Так как машина находилась в собственности менее 3-х лет, то с полученного дохода необходимо заплатить налог в размере 13% от суммы продажи и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ по месту жительства за 2013 год. Декларация за 2013 год подается в 2014 году до 30 апреля.

Так как машина продана за 600 000 рублей, то с этой суммы необходимо заплатить налог 600 000*13% = 78 000 рублей. То есть налог к уплате 78 000 рублей. Но!

В данном случае размер полученного дохода вы можете уменьшить:

1. на имущественный вычет в размере 250 000 рублей;
2. на сумму, понесенных затрат по приобретению автомобиля.

Вот что тогда у нас получится:

1. (600 000 – 250 000)*13% = 45 500 рублей код 906;
2. (600 000-600 000)*13% = 0 рублей код 903.

Как видите, выгоднее применить имущественный вычет в размере суммы, понесенных затрат по приобретению автомобиля. Но этот вариант возможен только в том случае, если у Вас имеются документы, подтверждающие факт понесенных расходов по приобретению авто.

Зауважал автора. Молодец. Десять минут работы, и декларация принята. От чистого сердца – спасибо.

Огромное спасибо! С таким проводником я не потерялся в лабиринте бюрократии

Спасибо огромное. Вопрос возник: На первой странице нужно ставить роспись и дату? на следующих страницах есть раздел внизу страницы, а как с первой быть?

Александр, роспись и дату нужно ставить на всех страницах, для этого есть соответствующие поля. Возможно у Вас на первой странице не пропечаталось это поле (оно находится в левой части внизу страницы).
Если Вы не собираетесь пользоваться почтой, то можете сами отвезти декларацию в налоговую (так сделал я). При Вас ее проверят и если где нужно, то распишитесь. Но если повезете сами, распечатайте ее в двух экземплярах, чтобы на вашей копии сотрудник налоговой поставил печать и входящий номер, подтверждающий прем декларации. Удачи.

Алексей, спасибо за лучшую инструкцию по заполнению и разъяснения. На первой странице с подписью понятно, а вот с расшифровкой, т.е. ФИО в этом же блоке, но выше. Нужно ли указывать фио?
Спасибо!

Да, ФИО под текстом «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю:» необходимо написать ручкой после того, как распечатаете декларацию. А еще ниже подпись и дата.

Спасибо БОЛЬШОЕ при БОЛЬШОЕ. Все настолько просто и удобно. Благодарна вам очень-очень. Побольше бы таких людей в нашей стране.

Огромное спасибо за такие содержательные разъяснения. Мне кажется, что по Вашим разъяснениям, даже совсем не сведующий человек сможет разобраться в налоговом законодательстве.

огромное вам спасибо за полную раскладку и за программу, побольше бы таких людей на планете было и жить легче бы стало

Огромное спасибо!
Во всем интернете нет более подробного и грамотного описания, как заполнять эту декларацию!

Добрый вечер, Алексей! Все заполнила по вашему отличному и полезному совету!! Как мне файл pdf сохранить на флешке, для последующей распечатки (программа на буке, принтера нет). Сохраняется только ярлык, без последующего открывания.

Здравствуйте, Алена. Чтобы сохранить в формат pdf, нужно сделать виртуальную печать в этот формат. Помочь в этом могут сторонние программы. Например я пользуюсь установленной программой doPDF.

doPDF устанавливается как виртуальный PDF драйвер для принтера, поэтому после установки программы он появляется в списке ваших Принтеров и Факсов. Печатаете в формат pdf, выбрав в списке принтеров doPDF, и вуаля, у вас появляется файл декларации 3-НДФЛ в формате pdf, а далее копируйте этот файл на флешку и печатайте с другого компьютера.
Скачать эту бесплатную программу можно на ее официальном сайте http://www.dopdf.com/ru/

Здравствуйте, спасибо большое за информацию! Но возник один вопрос, как в этой программе на титульном листе поставить количество приложений? Заранее спасибо за ответ)

Анастасия, точно уже не могу сказать, я заполнял декларацию год назад. Возможно нужно распечатать и вписать.

Добрый день, Алексей! Вопрос следующий:
если машина продавалась 30.04.2010, а «письмо счастье» пришло только сегодня (29.12.11), какая программа мне нужна за год продажи или более свежая?
Заранее спасибо!

К каждому году за который заполняется декларация идет своя программа, ее и нужно скачать и использовать

Алексей!Спасибо Вам огромное за предоставленную информацию, побольше бы таких людей с дельными советами…

Алексей, спасибо огромное за Ваши комментарии. Я думаю, что они многим помогли и еще помогут. Я без особого труда после этого заполнил декларацию и уже отправил ее. Спасибо за доступность, четкость, логику.

Алексей, огромное спасибо . Мне эта проблема с подачей декларации казалась абсолютно нерешаемой…
Без вашей помощи я бы никогда не смогла заполнить закладку «доходы». При распечатке сформировались 7 листов.

Алексей, Вы просто чудо!
а то мне уже пришло ругательное письмо из налоговой, а я не совсем знала как именно нужно декларировать доход от продажи авто.
Спасибо Вам!

Купили машину за 1432852 рубля, а продали за 750000 рублей. Подскажите пожалуйста, какой код вычета или код дохода ставить в декларацию?

Код вычета в данном случае будет «903″. Только к этому коду обязательно нужно приложить договор купли-продажи подтверждающий тот факт, что вы продали автомобиль за 750 000 р.

Программа не дает в вычетах ставить сумму больше чем доход. Т.е. я продал авто за 300 т.руб – ставлю это в доход, а покупал за 380 т.руб. – ставлю это в вычетах? Правильно? Программа не пропускает.

Да-да-да! У меня такая же проблема – программа не пропускает расход выше, чем доход… Как же быть?

Дамы и господа, этот вопрос уже задавался в комментариях, да и рассматривать его как то не хотелось, ведь все так просто!
Если программа пишет, что «сумма вычета превышает сумму дохода», то это значит, что налоговая база не может быть отрицательной и это правильно!

Давайте на вашем примере: ну купили вы авто за 380 000, а продали за 300 000, то это значит, что ваш доход составил 300 000 рублей, однако вы ничего не заработали, а наоборот потеряли 80 000. Как вы можете от 300 000 отнять 380 000? Вы можете отнять только такую же сумму 300 000, вот и пишите ее, а не то за сколько купили машину.

Другое дело если: вы купили авто за 250 000, а продали за 300 000. В этом случае вы получили прибыль, вот тогда от 300 000 отнимайте 250 000 (всю сумму за которую купили авто) и ваш доход будет 50 000, что означает «платите налог», при условии, что владели транспортом менее 3х лет.

Ну надеюсь теперь понятно и подробно я объяснил?

Сразу извинюсь, но поправлю автора. Вверху красный крестик закрытия окна (как и в любом приложении), закрываете и ВУАЛЯ в нужных графах – нужные цифры!

Да, Валентин, программа «Декларация 2013″ позволяет так сделать, но это скорее баг программы и недоработка разработчиков, поэтому делать так не следует.
Повторюсь, налоговую интересует ваш доход, а не то какие у вас расходы. Налоговая база не может быть отрицательной, поэтому есть риск, что такую декларацию не примут.

Спасибо!
Но есть вопрос.Вот если я машину по доверенности генеральной продала, я оформляю декларацию на сумму по доверенности, ведь машина была на мне, или на сумму, по которой он ее уже продал

Спасибо большое! Давно искал такую статью, всё подробно и предельно ясно заполнил всё за 10 мин. Вы мне очень помогли )

Здравствуйте, пожалуйста, подскажите , если кто знает, при продаже автомобиля ( в собственности менее 3-х лет) был составлен договор купли-продажи, в котором указана стоимость 245000.Но договор ни ничем не подтвержден, просто бланк без печати, который заполнила сотрудница некой конторы, существующей при ГИБДД.Имеет ли такой договор силу при заполнении декларации 3-НДФЛ?

да, спасибо. всегда пользовалась программой «Декларация» для возврата налоговых вычетов. Но вот в первый раз столкнулась, что надо сдавать декларацию по продаже автомобиля. Не знала, какие коды указывать. Спасибо помогли))

Cпасибо за помощь. Вот только у меня не получается. Где надо заполинть месяц получения дохода. Мы продали в сентябре. Я заполняю «09″, а он сам исправляет на «12″. Что делать?

Нажимайте просто 9, не вводите 09

Отлично. Спасибо Вам за такое подробное описание. Вроде программа не сложная, но изначально, пока Ваше описание не прочитал, было сложно полностью самому заполнить.

Спасибо автору за подробную инструкцию, действительно все оч просто. Но есть вопрос, может кто подскажет как быть:
продала авто 07.11 за 780тр(был куплен за 850тр,в собственности был меннее 3-х лет). Пришло письмо из налоговой, но ДКП подтверждающего за сколько покупался автомобиль найти не могу. Но был оформлен точно, в ПТС даже стоит печать. как быть?в мне с просьбой выдать копию договора в мрэо отказали. может в налоговой сами сделают запрос?

В 2011 продал три машины, каждая ниже 250000рублей, но общая сумма проданных машин составляет выше 250т.р., взыматься 13% будет с общей суммы проданных машин или налогавая считает каждую машину отдельно?

Налог рассчитывается от общей суммы.

Огромное спасибо за информацию. Подскажите, что мне ставить в поле код дохода, если владел машиной более 3-х лет

Если Вы владели машиной более 3-х лет, то Декларацию по форме 3-НДФЛ подавать в налоговую не нужно

А вам тогда не надо вовсе заполнять декларацию подобную, ибо не зависимо от того за какую сумму вы продали ваш автомобиль облагаться налогом доход не будет!

был авто более 3 лет если продали то декларацию подавать не надо. но все равно проконсультируйтесь в налоговой..у меня у свекра была более 3лет он ничего не подавал…

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста: Машина куплена за 205000 руб., а продана за 193000 руб. Код дохода я ставлю 1520 сумма 193000 руб. А код вычета (расхода) – ?? (вы пишите что 903, а тогда какую сумму по нему?

извините конечно но он пишет не 903 а 906, а сумма вычета будет такая же какая указана в коде дохода ( вашем случае 193000)

главное в поле вычеты убрать галку с стандартных вычетов , а то будет 7 листов вместо положенных 6 ))

Информация очень полезная, большое спасибо! Однако у меня возникли вопросы относительно заполнения стр.7 Я уже сдавала декларацию в 2011 году за 2010 и получила вычет в размере 14000 рублей. Заполняя декларацию за 2011 год, где я должна учесть данную сумму (в какой строке стр.7)

Спасибо огромное за инструкцию, с её помощью на оформление декларации потратил 15 минут!

СПасибо вам ОГРОМНОЕ! ТАК помогли! за что только декларанты деньги дерут! От меня лично-поклон до земли-сколько сохранили нервов и времени!

Алексей здравствуйте..купил машину…и через месяц продал (обстоятельства так сложились) сейчас пришло письмо…
Есть нюанс снял я ее с учета и «продал» ее по генеральной доверенности…похоже перекупщику.и теперь не знаю как подать декларацию….

С барыгой надо было договариваться чтобы он копию с договора купли-продажи сделал и вам отдал.

Спасибо за помощь! C вашей помощью минут за 10 управился, плюс час на дорогу и налоговую. Сначала начал заполнять сам, запутался и даже отчаялся. Приятно когда в инете можно помощь получить, а не развод на деньги.

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, машина была в собственности более 3х лет, покупала за 425 000, продала за 365 000, код дохода ставлю 1520 – 365 000, код вычета 903?, а сумму вычета какую ставить, 0?

Не нужно декларацию заполнять, если авто было в собственности более 3 лет. Читайте, пожалуйста, внимательно статью и комментарии.

Спасибо, очень даже помогли, а то совсем не знала с какой стороны к этой декларации подходить(((

Огромное спасибо автору за статью. Декларацию подготовила быстро и надеюсь верно, а то сроки сдачи уже поджимают

спасибо большое, все очень доступно! но вот вопрос – если я купила машину за 350т.р. а продала за 250 т.р. то указываю сумму дохода 0? а код вычета 903? и где указать что я ее купила за 350 или не указывается. жду ответа)))

Думаю, что сумма дохода ваша будет 250 000 рублей. А вычет Вы должны будете выбрать сами либо 903, либо 906 – он также будет равен 250 000

А вот, если купила за 500 000, а продала за 450 000, ставлю вычет 903 – то там какую сумму ставить 500 000 или 450 000 ?

Конечно 450 000. Вычет не может быть больше чем полученный доход от продажи авто. Да и программа не пропустит (в зависимости от версии), будет написано предупреждение «сумма вычета превышает сумму дохода».

Спасибо огромное создателям сайта, не поленюсь высказать вам слова благодарности. Сейчас практически нет бескорыстной помощи, а вы есть, вам СПАСИБО!!

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста : продала участок земельный за 10 000 рублей в собст был менее года. в какие графы вносить информацию о доходах? Спасибо

Эльвира, эта статья посвящена заполнению декларации при продаже автомобиля, а не земли

мне нужна декларация за 2012 год, а при заполнении распечатывается 2011, как можно изменить?

нужно просто скачать декларация 2012, и будет распечатываться все как надо. вроде бы на сайте налог.ru посмотрите.

Очень хорошая, исчерпывающе информативная статья. Замечу, что для 2011 года программа изменилась и сумма вычета в п. 2.1.2 Листа Е вводится пользователем, а не рассчитается автоматически, как это было в 2010году.

Добрый день! Подскажите пожалуйста! Автомобилем владел мнее 3 лет, сумма покупки превышает сумму продажи и документы подтверждающие это имеются.
В графе КОД ВЫЧЕТА(РАСХОДА) я указал 903, что нужно указывать в графе СУММА ВЫЧЕТА(РАСХОДА). просто если оставить данную графу пустой, то при при печати на ПОЯЛВЛЯЕТСЯ ОБЩАЮ СУММА НАЛОГА ИСЧЕСЛЕННАЯ К УПЛАТЕ 46800 (360ТР*0,13)

да в графе код вычета вам нужно указать 903 ,а в графе сумма вычета(расхода) ту сумму за которую вы ее покупали

нельзя в графе вычета расходов ставить больше, чем сумма дохода, программа не дает, ставится та сумма за которую продали, и прикладываются все документы

В графе вычета необходимо поставить сумму дохода. При распечатке прочтете «Сумма документально подтвержденных расходов. но не более значения пп2.2.1 (т.е. дохода)

Доброе утро! А если у меня не сохранилось договор купли-продажи авто? На покупку нет, а на продажу есть копия. Что делать ни чего с нее не поимел, одни растраты.

Если есть копия ПТС, то в ней указана дата покупки авто, номер и дата договора купли-продажи, а так-же печать той организации, которая вносила запись. На печати всегда есть ОГРН. По нему можно узнать адрес организации и взять копию договора.

В ГИБДД берете Карточку учёта траспортного средства на себя (когда Вы владели данным автомобилем) там указывается сумма покупки и берете Карточку учёта транспортного средства на нового хозяина авто (там также указывается сумма продажи. К декларации прилагаете эти две карточки. Это и будет подтверждением суммы покупки и продажи.

а если я продал авто по ген.доверенности, человек проездил какое время и продал авто другому лицу от моего лица. Данного человека я не знаю соответственно договора купли продажи нет как можно подавать декларацию? гибдд данные человека не дает.

А мне ответили что в ГИБДД нет сведений о продажной и покупной стоимости автомобиля, так ли это.

Скажите пожалуйста а если мы продали судно за 100000,00 а вычет 250000,00. то получается налоговая база отрицательная. как быть?

Ставите в вычет 100 000 руб. База не может быть отрицательной.

Доброго времени суток! Подскажите пожалуйста можно ли подать декларацию о доходах без подтверждающих документов. В прошлом году продал три машины ( первую в связи с приобретением более свежего, второе просто обменял на другое, но все сделали типа продал-купил, а третье продал в связи с разводом с женой), сейчас теоретически являюсь пешеходом. Либо какие еще дополнительные документы мне потребуются? Заранее искренне благодарен!

Если проданные машины в собственности более 3-х лет, то проблем не возникнет. А вот если менее, готовьтесь к вопросам налоговиков

Доброго времени суток! Подскажите пожалуйста продал три автомобиля в 2012 году по 10 тыс. каждый, договора к/п есть,при заполнении декларации выдает что я должен оплатить 3900 руб. налога, что я не правильно мог заполнить?Заранее искренне благодарен!

Вам нужно в декларации проставить вычеты: если авто в собственности менее 3-х лет код вычета 901, если более 3-х лет код вычета 903.

Здравствуйте такого код вычета 901 в декларации у меня нет только 0 903 и 906 скачена последняя программа с сайта.

Подскажите пожалуйста как обойти графу ИНН покупателя. Его нет у меня

Если нет ИНН нужно в обязательном порядке заполнить паспортные данные.

Подскажите пожалуйста я понимаю так что если документы на покупку авто не сохранились можем применить только вычет в сумме 250 000 руб., а подтвердить сумму продажи тоже не могу т.к. есть лишь расписка от перекупщика что я отдаю ему свою машину плюс 550 000 руб. и забираю другую машину т.е. фактически денег не получал и получается это договор обмена а не купли-продажи авто. Спасибо

Добрый день! Подскажите пожалуйста, владел автомобилем меньше 3-лет. Купил автомобиль по договору за 20 т.р., продал по договору за 40 т.р. Нужно ли платить налог (40-20)*0,13=2,6 т.р., или нет?

Конечно нужно, Вы же получили доход с продажи авто и владели им менее 3х лет.

Подскажите пожалуйста, я машину продал по ген. доверенности владел ей менее 3-х лет. Подавать декларацию мне или собственнику? И если мне то как мне подтвердить факт покупки авто(приложить договор от собственника)?

Договор КУПЛИ-ПРОДАЖИ потерял (точнее не стал искать), в графе «наименование источника выплаты» написал «продажа автомобиля». Приняли без вопросов и документов!! Спасибо всем!

Поступила точно так же, отнесу анкету, напишу результат, большое спасибо.

Спасибо автору за подробную инструкцию! Уже второй год подряд по ней сдаю декларацию. Только хочу добавить, что в налоговой требуют электронную версию декларации в формате xml. Для этого надо после составления декларации нажать на кнопку Экспорт и сохранить в нужную папку. После чего файл скопировать на флешку и подать её вместе с бумажной версией декларации.

Добрый день! Подскажите пожалуйста! Автомобилем владела менее 3 лет, сумма покупки превышает сумму продажи и документы подтверждающие это имеются. код вычета ставлю 903. Но когда прописываю сумму вычета (за сколько а/м был куплен) – выдает ошибку «СУММА ВЫЧЕТА ПРЕВЫШАЕТ СУММУ ДОХОДА»

Впишите ту же сумму которую написали в доходе

У меня программа декларация2012 и там не позволяет мне вписать сумму вычета (т.к. изначально сумма покупки превышает сумму продажи) – автоматически меняет на 250000 руб. и в итоге вижу что должна оплатить сумму налога

так какую сумму вписать в строку сумма вычета ? при прописывании суммы покупки машины пишет СУММА ВЫЧЕТА ПРЕВЫШАЕТ СУММУ ДОХОДА , если прописать сумму продажи не будет проблем в налоговой ?

У меня есть вопрос:
продал авто за 1400 000 руб., купил за 1700 000 руб. При заполнении графы сумма расхода на 1700 000 руб. данная цифра не вбивается и пишет программа сумма расхода превышает сумму вычета. Однако у меня есть документальное подтверждение. Как в этом случае быть, подскажите пожалуйста?

Сергей, читайте внимательно комментарии, вопрос уже не раз задавался. Программа правильно пишет. Ваш доход полученный с продажи авто составляет 1400 000 руб. Раз авто был продан за сумму меньшую, чем был куплен, то доход с продажи не был получен. Это значит, что сумма вычета также составляет 1400 000 руб.

Подскажите пожалуйста как быть! В 2011г. купил автомобиль, сумма покупки по договору 240000руб., а в 2012г. продал его за 405000руб. Какую сумму ставить в графу «Доход»? 405000руб. или (405000-240000) Заранее благодарен за ответ!

Доход у Вас будет 405000, а облагаемая сумма дохода (405000-240000) 165000. Соответственно сумма налога 21450