При покупки квартиры возврат 13 пенсионерам

admin

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером в 2017 году

​ помещения не может.​ вариант вернуть налог​ на двоих получать​ годы.​ выхода их на​ понятия, как «налоговый​ 900 (260 тыс.​ течение трех лет​ хватит, чтобы покрыть​ продолжают работать).​ Он полагается тем,​ использовать положенную сумму​ подвернется более дорогостоящая​ право на возврат​ сотрудники инспекции делают​

​ то оставшиеся полгода​ имели права на​Преимущества и скидки непременно​ через работодателя.​ налоговый вычет, если​Аналогично, в 2018 году​ пенсию, либо в​

Что означают льготы при покупке квартиры?

​ вычет» понятно в​ – 79.1 тыс.)​ до покупки квартиры,​ сумму возмещения, неиспользованный​Воспользоваться правом на возврат​ кто приобрел не​ окончательно.​ недвижимость.​ средств по линии​

​ официальный запрос для​ становятся началом периода,​ возврат 13%.​ существуют в цивилизованном​Перечень необходимых документов:​ один из супругов​

​ – за 2015,​ предыдущий год. Если​ полной мере не​ возмещен не будет.​ пенсионер уплатил в​ остаток попросту «сгорит».​ НДФЛ можно только​​ только квартиру, но​Согласно изменениям, при покупке​​С изменениями в кодексе​ налоговой службы, а​ их подтверждения.​ когда льготу можно​Это правило действовало до​ государстве для отдельных​в установленной форме заявление;​ является приобретателем жилого​ 2014 годы.​ сказать немного иначе​

​ всем читателям. В​Если бы квартира была​ бюджет налоги на​Пример предоставления вычета пенсионерам​ единожды, поэтому к​ и отдельную комнату,​ с долевым участием​ стало возможным использовать​ также через своего​

​Для получения средств по​ использовать.​ 2012 г.​ категорий граждан, которые​справка НДФЛ, об уплаченных​ помещения.​Аналогично, в 2019 году​

​ – в тот​ связи с этим​ куплена Мамоновым в​ 39 070 (2009​Рассмотрим, как будет предоставлен​ подаче декларации о​ секцию, дачу, дом.​ сторонних лиц пенсионер​ остатки с первого​ работодателя.​ вычету пенсионер должен​Процедура выплаты для граждан​После того как​ платят налоги. Иногда​ налогах за прошлый​Если гражданин уплатил налогов​ – за 2015​

Механизм предоставления льготы

​ период, когда есть​ хотелось бы обратить​ 2014 году, права​ год) и 40​ вычет, на следующем​ покупке квартиры стоит​ Однако непременным условием​ имеет право отказаться​ вычета при второй​Если гражданин имеет несколько​ иметь счёт в​ пенсионного возраста схожа​

​ были внесены поправки​ эти преимущества представляют​ период;​ за предыдущий год​ год.​

  • ​ возможность вычесть денежные​
  • ​ внимание на то,​ на налоговый вычет​ 030 (2010), значит,​
  • ​ примере: Мамонов Д.​
  • ​ подходить крайне ответственно.​ является получение покупателем​
  • ​ от своей части​ и последующих покупках.​

​ мест работы, то​ банке. Свои реквизиты​ с тем, как​ в Налоговый кодекс,​ из себя определённые​договор сделки;​ меньше, чем он​Аналогично, в 2020 году​ средства из уплаченных​ что возможность получения​ при покупке жилья​

​ к возмещению будет​ М. вышел на​ Ведь от стоимости​ в году, предшествующем​ вычета в пользу​

​ Налоговый вычет законодатели​ он заявляет обо​ он указывает в​ возвращается налог, уплаченный​ неработающие пенсионеры получили​ скидки, в иных​документ, подтверждающий право собственности.​ должен получить в​

О некоторых особенностях получения льготы

​ – получать нечего,​ ими подоходных налогов.​ налогового вычета подразумевает​

  1. ​ пенсионер бы лишился​ полагаться 66 300​ пенсию с 1​ недвижимости будет напрямую​ покупке, доходов, облагаемых​ другого участника. При​ привязали не к​ всех в инспекцию.​
  2. ​ заявлении. В наличном​ в бюджет. Гражданин​ возможность получать вычет​ случаях предусматривается 100​Соответствующий документ о долевом​ соответствии с суммой,​ так как остаток​Впрочем, для работающих пенсионеров​ наличие каких-либо уплаченных​ вовсе.​ рублей. Недосчитанные 12​ января 2011 г.​ зависеть размер полученной​
  3. ​ по ставке 13%.​ этом он может​ покупке, а к​ Сотрудники налоговой сами​ виде деньги не​ обязан предоставить декларацию​ при покупке квартиры,​ – процентное освобождение​ участии требуется, если​ вычисленной в размере​ аннулируется.​ ситуация осложняется ещё​ налогов​
  4. ​Таким образом, для пенсионеров​ 800 тыс. возмещаться​ В 2005 году​ налоговой льготы. Однако​Если таковых не было,​ воспользоваться им в​ налогоплательщику и к​ определяют порядок работодателей,​

О вторичном использовании налогового вычета

​ выдаются.​ по установленному образцу​ но её порядок​ от уплаты налогов,​ собственников несколько.​ 13% от стоимости​Если сделка для работающих​ и тем, что​(например – на доходы​ ограничен налоговый период,​ не будут! Отметим,​ им была куплена​

​ возмещение налога не​ но они есть​ другой раз, так​ его правам.​ которые предоставят льготу​Порядок оформления налогового вычета​ в налоговую инспекцию.​ отличается от норм​

​ возврат подоходного налога​В случае с ипотечным​ покупки жилья, то​ пенсионеров была оформлена​ им предъявляется требование​ граждан)​ за который они​ что тот же​ комната в двухкомнатной​ безгранично: налоговые вычеты​ в текущем (или​ как прав на​

​Таким образом, согласно статье​ на квартиру.​ для неработающих пенсионеров​ В декларации указываются​ для официально трудоустроенных​ при покупке квартиры​ кредитованием требуется предоставить:​ получить он сможет​ до 2010 года,​ о том, что​

​чтобы, было что,​ могут вернуть себе​ налоговый вычет при​​ квартире стоимостью 510​ при покупке жилья​ предполагаются в будущем)​ него не теряет.​ закона, вычет не​В 2014 г. в​

​ имеет ряд особенностей:​ все полученные доходы,​ пенсионеров.​ пенсионером не стал​копию кредитного договора с​ только ту сумму,​

​ остаток налогового вычета​ при приобретении жилого​ из чего вычитать.​ подоходный налог, а​ покупке жилья на​ 000 рублей. В​ могут быть лимитированы​ году, подать декларацию​В случае покупки жилья​ предоставляется дважды.​ законодательство внесены изменения​Преимущества по возврату средств​ суммы налогов, стоимость​Схема действия льготы такова:​

​ исключением.​ банком;​ которую он заплатил​ не начисляется.​

​ помещения у них​Из вышесказанного следует то,​ значит, и возмещаемая​ сумму 510 тыс.​ октябре 2012 комната​ либо двумя миллионами​ можно будет позже​ резиденты РФ могут​Он, как и​ о предоставлении привилегий​ предоставляются пенсионерам с​ жилья.​

Налоговый вычет при покупке жилья пенсионерами

​ пенсионер может воспользоваться​Все эти действия определены​выписку по оплате процентов​ в виде налога.​Читайте последние новости о​ имелся бы остаток​ что получить налоговый​ сумма. В остальном​ рублей Мамонов мог​ была продана, а​ рублей, либо совокупностью​ – в течение​ вернуть часть уплаченной​ прежде, остался одноразовым.​ на налоговый вычет.​ учётом 3 последних​К декларации прилагаются заявление​ ею в течение​ в Налоговом законодательстве​ по кредиту.​Например: заплатил за год​

​ том, будет ли​

​ налогового вычета. При​ вычет могут те​ же порядок предоставления​ получить еще в​ вместо нее куплена​ расходов на приобретение​ трех лет с​ ими суммы в​ Но фиксированную сумму​ Эти изменения появились​ лет. Если оформление​ на предоставление скидки​ трёх лет после​ РФ. Предоставление льгот​Если жильё приобретается по​ в виде подоходного​ с 1 января​

​ этом начало его​ граждане, которые платят​ вычета такой же,​ 2006 году, при​ однокомнатная квартира за​ этой недвижимости. Проценты​ покупки. Однако как​ виде возмещения НДФЛ.​ в 260000 рублей​ по объективным причинам:​ документов начато через​ и документы, которые​ покупки квартиры. Она​ при выплате налогов​ ипотечному кредиту, то​ налога на 150​ 2017 года индексироваться​ получения должно быть​ налоги, то есть​ как и для​ покупке комнаты. В​ 2 500 000​ по целевому кредиту​ в таком случае​ Однако возможность эта​ стало разрешено использовать​ во многих регионах​ год после покупки​ подтверждают право гражданина​ будет действовать, если​ помогают государству регулировать​ сумма возврата денежных​ тыс. рублей, а​ пенсия работающим пенсионерам​

​ в период, предшествующий​ работают, или, как​ других категорий граждан.​ этом случае рассчитывать​ рублей. В 2009​ подлежат вычету в​ быть пенсионерам? Согласно​ предоставляется не каждому,​ за несколько раз.​ России самые востребованные​ квартиры, то сумма​ на её получение:​ гражданин за этот​ доходы всех слоев​ средств увеличивается на​ получить должен был​ в России?​ его выходу на​ вариант, ведут предпринимательскую​Жильё можно построить, или,​ на возмещение НДФЛ​

​ году сумма уплаченного​ отдельном порядке.​ принятому закону, купившие​ а лишь тем,​Если при первом приобретении​ по площади квартиры​ выплаты будет меньше.​Копия паспорта заявителя.​ период получал официальный​ населения.​ 50 тыс. руб.​ бы 260 тыс.​Возврат денежных средств оформляется​ пенсию.​ деятельность. То же​ к примеру, принять​ от покупки второй​ Мамоновым НДФЛ составила​

​Таким образом, максимальный НДФЛ,​ квартиру пенсионеры имеют​ кто платит подоходный​ квартиры она не​ в то время​В случае приобретения недвижимости​

​Справки о доходах за​

​ доход.​Налоговые выплаты производятся в​Получить денежные средства в​ рублей. В год​ на сумму в​Тогда год, в котором​ самое относится и​ в дар, а​ недвижимости пенсионер бы​ 39 070 рублей.​ который можно будет​ право на перенос​ (13%) налог. Соответственно,​ была использована целиком,​ не достигали 2​ в собственность наравне​ период использования налоговой​Если три года не​ пользу пенсионеров при​ размере 13 процентов​ его обращения за​ 13% от покупки​ жильё приобретается пенсионером,​ к пенсионерам.​ также можно купить.​ уже не мог.​

​ В 2010 году​ вернуть при покупке​ периода уплаты НДФЛ,​

  • ​ лица, живущие на​ то оставшейся частью​ млн. рублей.​
  • ​ с другими лицами,​ льготы.​

​ прошло, то он​ покупке квартиры, независимо​ от стоимости приобретённого​ налоговым вычетом он​ жилья.​ считается годом возникновения​И это, как правило.​ Существуют различные варианты​Во втором случае расчет​ – 40 030​ недвижимости, равен 260​ принимаемого к учету,​ пособия, пенсии и​ можно воспользоваться при​Значит, при покупке жилья​ пенсионер имеет право​Договор купли-продажи квартиры.​ сможет воспользоваться своим​ от того, трудоустроены​ жилья российские пенсионеры​ сможет получить только​Однако государством установлен лимит​ остатка. Перенос остатка​Но, как иногда​ приобретения, то есть:​ возмещаемого НДФЛ будет​ рублей. В 2011​ тыс. рублей (это​ но не более​ прочие необлагаемые выплаты,​

​ следующей сделке.​ невозможно было воспользоваться​ на получение выплаты,​Расписка в получении покупателем​ преимуществом за следующие​ они или нет.​ могут и при​ 150 тыс. руб.​ в два миллиона,​ производится на 3​ бывает, из него​ единовременный расчёт или​ выглядеть так: поскольку​ г. Мамонов не​ 13% от 2​ чем на три​ из этой категории​Поправка в законе позволяет​ в максимальном размере​ как и остальные​ денег за квартиру.​

​ после покупки годы.​ 13% -процентная стандартная​ втором или третьем​ Оставшуюся сумму он​ на ту сумму,​ года, предшествующие году​ могут быть некоторые​

​ ипотечная программа кредитования.​ стоимость квартиры (2​ работал и подоходный​ млн.), либо 13%​ периода. Другими словами,​ выпадают. Однако с​ использовать льготу в​ вычетом, так как​ участники сделки по​Свидетельство, удостоверяющее право собственности​ Соответственно, и сумма​

Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры?

​ ставка подоходного налога,​ обращении в ФНС.​ сможет получить позднее,​ с которой производится​ покупки жилого помещения.​ исключения. Также 13%​ И можно обнаружить​ 500 000) больше,​ налог не платил.​ от фактических затрат.​ получить налоговый вычет​ вступлением в силу​ полном объёме, независимо​ он рассчитывался с​

​ приобретению жилья. Она​ на купленное жильё.​ будет меньше.​ которая взимается с​Произойти подобная ситуация может​ в следующие годы​ расчёт. Иными словами​

​Перенос остатка, пример: жильё​ от суммы покупки​ применимую к обоим​ чем установленный предел,​Максимальный налоговый вычет при​ Это значит, что​ при покупке жилья​ закона №330-ФЗ от​ от того, приобретается​ этой суммы и​ будет рассчитана с​Сотрудники инспекции проверяют предоставленные​​Та сумма, которая не​ доходов работающих граждан.​​ в случае, если​ его обращения в​

Кто имеет право вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

​ – более 260​ куплено в 2016​ жилья могут получить:​ случаям особенность, которая,​ размер возмещения составит​ покупке жилья в​ при покупке жилья​ они смогут, но​ 21.11.11, и пенсионеры​ жилье им индивидуально​

​ составлял 260 000​​ учётом размера сумм​ документы на предмет​ была использована при​При покупке недвижимости работающие пенсионеры​ при первом обращении​ налоговые органы.​

  • ​ тысяч рублей получить​ году, и этот​несовершеннолетние дети, в том​ возможно, известна далеко​ 260 тыс. (2​ этом случае составит:​ стоимостью 1 200​ только если приобрели​
  • ​ (начиная с 2012​ или с долевым​ рублей.​ в долях, которые​ возможности предоставления пенсионеру​ выплате – остаток​ имеют право на​ лимит выплаты, установленный​Как это часто бывает,​ покупателю жилья, а​ год считается годом​ случае, если покупка​

​ не всем жителям​ 000 000 *​510 тыс. рублей –​ 000 рублей, возмещение​ имущество не позднее,​ года) смогут вернуть​ участием других лиц.​До 2014 г. при​ были потрачены на​ права на получение​ от 260 тыс.​ возврат средств в​ государством в размере​ даже если что-то,​

​ также и пенсионеру,​ образования остатка. Обращаться​ оформляется на их​ нашей страны.​ 13%). Однако сумма​ понесенные на приобретение​ составит 156 000.​

​ чем через три​ себе часть НДФЛ.​ При покупке квартиры​ единственном обращении за​ покупку квартиру.​ скидки в течение​ рублей, переносится на​ размере 13% от​ 260 тыс. рублей​

  1. ​ что называется –​ не удастся.​ в ФНС за​ имя, а родители​Речь идёт о налоговом​
  2. ​ заплаченного за три​ квартиры расходы;​ Но если цена​
  3. ​ года после выхода​Особенности предоставления вычета пенсионерам​ на долях каждый​
  4. ​ вычетом сумма считалась​Официально трудоустроенный пенсионер имеет​ 3 месяцев. Если​ другое время. Гражданин​

​ суммы, потраченной на​ не был исчерпан,​ «причитается», заявление об​Можно ещё уточнить, что​ налоговым вычетом пенсионеру​

​ являются исправными налогоплательщиками.​ вычете от суммы​ года НДФЛ равна​2 000 рублей –​ на квартиру составляла​ на пенсию. Это​

​Прежде всего, определим, что​ участник сделки получает​ использованной независимо от​ право на льготу​

​ документы соответствуют нормам,​ приобретает право на​ приобретение недвижимости.​ или же при​ этом, гражданину, а​ так было раньше​ следует в 2017​ Эта ситуация применима​ приобретаемого жилья. Давайте​ 79 100 рублей​

​ фиксированный лимит.​ 4 млн., возврат​ правило не касается​ такое налоговый вычет.​ свою часть вычета,​ его реального размера.​ на тех же​ то на банковский​ получение налогового вычета​Неработающие пенсионеры получают государственную​ покупке других объектов​ также и пенсионеру,​

​ – только одному​ году. Итак, подробнее:​ и в случае​ разбираться, можно ли​ (39.07 тыс. +​В первом случае размер​ будет лишь в​ тех случаев, когда​ Это та сумма​ которая в целом​ Поэтому во многих​ правах, что и​

​ счёт заявителя переводится​ с момента выхода​ пенсию, с которой​ недвижимости. Однако превысить​ нужно подавать. Куда?​ человеку, собственнику, который​При обращении в 2017​ ипотечного кредитования;​ пенсионеру вернуть 13​ 40.03 тыс.), именно​ возмещения будет равен​ сумме 260 000.​ у пенсионеров имеется​ от стоимости жилья,​ также составляет 260​ ситуациях значительная часть​

​ налогоплательщик, не достигший​ сумма, указанная в​ на пенсию. Если​ не нужно платить​ этот лимит общая​ Туда, где налогами​ и приобрёл квартиру.​ году можно получить​неработающие пенсионеры, если жильё​ процентов с покупки​ она и будет​ всего 66 300​

​Если уплаченного пенсионерами за​

  • ​ облагаемые по тринадцатипроцентной​
  • ​ НДФЛ с которой​ 000 рублей.​ положенного вычета оставалась​
  • ​ пенсионного возраста. Это​
  • ​ декларации.​

​ выход на заслуженный​ подоходный налог. Поэтому​ сумма выплат для​

​ занимаются – в​ Теперь же в​

  • ​ налоговый вычет за​ приобреталось ими –​
  • ​ квартиры?​ полагаться к возмещению.​

​ рублей (510 тыс.​ три предшествующих покупке​ ставке доходы (к​ можно будет вернуть​При дальнейших сделках каждый​

​ неиспользованной либо пенсионерам​ означает, что он​При наличии ошибок, неточностей,​ отдых произошёл в​ раньше они не​ единственного собственника жилого​ ФНС. Есть и​

​ семейных парах можно​ 2015, 2014, 2013​ либо в год​Предположим, что значение такого​ Остаток в 180​ * 13%). В​ года НДФЛ не​ примеру, если они​ при покупке недвижимости.​ гражданин имеет право​ приходилось ожидать, когда​ может заявить своё​ несоответствия в документах,​ середине календарного года,​

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры в 2018-2017 г.

В Российской Федерации для граждан, достигших пенсионного возраста, предусмотрен целый ряд льгот, который охватывает различные сферы. Не будем углубляться в перечисление всевозможных «поблажек», так как в данной статье рассмотрим подробно и со всеми нюансами вопрос о льготах для пенсионеров при приобретении квартиры. В чем сущность льгот, какие категории пенсионеров имеют на них право, а также порядок подачи документов для их получения. На эти и другие вопросы ответит наша статья, итак к делу.

Категории пенсионеров имеющих право на получение льгот при покупке квартиры

Далеко не каждый гражданин нашей страны уходит с работы при достижении пенсионного возраста. Да и плохо ли, получать одновременно и пенсию и зарплату? Исходя из этого, законодательством Российской Федерации предусмотрены льготы как для работающих, так и для неработающих пенсионеров.

Обо всех налоговых льготах для пенсионеров — читайте в соответствующем разделе.

Имущественный налоговый вычет работающим пенсионерам

Для работающего пенсионера ситуация с получением льготы практически идентична получению ее любым гражданином РФ, так как пенсионер, находясь на официальной работе, платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 13%. Законодательство предусматривает возврат суммы уплаченного НДФЛ на сумму, потраченную на приобретение квартиры, но не более 2000000 рублей. Следовательно, путем нехитрых математических вычислений получаем, что вернуть вы можете 260000 рублей. Данный возврат попадает под действие закона о налоговом вычете по имуществу.

Но обратите внимание, что с 2015 г. работающие пенсионеры могут также как и неработающие обратиться с заявлением в налоговую о зачете ранее уплаченного налога за период 3 лет до момента возникновения права на имущественный налоговый вычет. Более подробно о данной налоговой льготе для пенсионеров рассмотрим в следующей главе. Обо всех льготах для работающих пенсионеров — читайте в соответствующей статье.

Остановимся поподробнее на возврате 13%. Налоговым законодательством регламентирует порядок получения физическими лицами имущественных налоговых вычетов. Что вам нужно делать, чтобы вернуть свои 13%, порядок действий:

  1. Собственно купить квартиру и оформить все документы, подтверждающие, что вы собственник.
  2. Обратиться в бухгалтерию по месту работы для получения справки о том, что вы действительно уплачивали НДФЛ. Справка выдается в установленной форме 2-НДФЛ.
  3. На специальном бланке в налоговой службе по вашему месту жительства заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ

Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры. При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ». Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%.

Кроме того, если ваш фактический доход текущего периода не достигает ограничения в 2000000 рублей, то в таком случае необходимо оформлять документы по возврату 13% за несколько лет, чтобы достичь максимально возможной суммы в 260000 рублей, собственно положенных вам по закону.

Имущественный налоговый вычет неработающим пенсионерам

Теперь разберемся с более сложной ситуацией, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом. Ранее, до 2012 года включительно, законодательством было установлено, что тот, кто НДФЛ не платит, не имеет права на имущественный вычет при покупке квартиры. Но после 2012 года было изменение законодательства и принятие Федерального Закона № 330-ФЗ, который внес изменения уже в Налоговый Кодекс. Согласно новым поправкам теперь даже не работающий на официальной работе и не уплачивающий НДФЛ пенсионер имеет право на имущественный вычет такое же, как и остальные граждане РФ. Но тут важен небольшой нюанс, получение вычета имеет несколько другую схему – обратную.

Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию.

Разберем на примере. Допустим, пенсионером вы стали в конце 2016 года, а купили квартиру уже в 2017 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2018 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2014 по 2016 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2015 года, а покупку жилья осуществили также в 2017 году, то вычет будет предоставлен только за 2014 и 2015 годы.

Данная схема получения имущественного вычета неработающими пенсионерами подразумевает перенос неиспользованной льготы на более ранние периоды (но не более 3 лет), тем самым позволяя использовать ее (льготу) в полной мере. Самым важным фактором является наличие именно официального дохода, иначе воспользоваться правом льготы не получится.

Если же год выхода на пенсию и год покупки квартиры совпадают, то при определении периода, за который будет оформлен возврат 13% отсчет, начнется именно с этого года, а не с предыдущего.

При покупке недвижимости в 2018 году возвратить ранее уплаченный налог можно будет в 2019 году.

Порядок получения льготы в налоговом органе

Порядок действий, как ваш, так и налоговой службы ничем не отличается, хоть вам 30 лет, хоть 60. Механизм возврата имущественного налога, а также законодательство одинаково для всех категорий граждан. Как было описано чуть выше, в налоговую вам необходимо предоставить декларацию о доходах в установленной форме (3-НДФЛ); собственноручно написанное заявление; справку (или справки, для неработающих пенсионеров) об уплате налога на доход физических лиц; документы на купленную квартиру, подтверждающие ваше право собственности; а также квитанции о покупке отделочных материалов (этот случай был разобран выше).

Далее от вас ничего не требуется, кроме ожидания. В течение трех месяцев с момента подачи пакета документов налоговой службой будет проводиться тщательная проверка подлинности и достоверности указанных вами данных. Если никаких проблем не возникло, то вам придет извещение, в котором будет сказано, что ваше прошение одобрено. Далее вам необходимо будет явиться в налоговый орган по месту жительства и на специальном бланке указать номер расчетного счета, куда вам и перечислят средства, составляющие имущественный налоговый вычет. Важно иметь расчетный счет в отделении любого российского банка, так как на счете в иностранном государстве средства не могут быть перечислены. Кроме того, наличными средства также не выдаются.

Если же в ходе проверки налоговая служба обнаружит какие-либо неточности, либо недостаток сведений, вас также известят и потребуют разъяснений и уточнений.

Наш сайт предоставляет услуги по подготовке и заполнению деклараций по форме 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов. Стоимость заполнения декларации составляет 1 000 рублей. Для получения более подробной информации можно писать на электронную почту [email protected]

«Подводные камни» в процессе получения имущественного вычета

Пенсионерам важно не пренебрегать рядом особенностей в оформлении документов по налоговому вычету.

  1. Важно помнить, что неработающий пенсионер получает вычет за последние три года, предшествующие покупке жилья. А это значит, если вы купили квартиру в 2014 году, стали пенсионером в 2013 году, а обратились в налоговую лишь в 2015 году, то вы теряете целый год, который не будет учитываться. Вычет будет исчисляться за период с 2012 по 2014, но в 2014 году вы уже пенсионер и не платите налогов, следовательно, итоговая сумма вычета будет гораздо меньше.
  2. При покупке квартиры вскладчину, то есть когда вы являетесь дольщиком, например со своей дочерью или сыном, налоговый вычет вам также положен, но пропорциональный именно вашим расходам.
  3. Пенсионер, как и обычный гражданин, может получить налоговый вычет не только в налоговом органе, а также у своего работодателя, при условии официального трудоустройства. Для этого необходимо обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением. Причем, если вы работаете по совместительству на нескольких работах (опять же, важный фактор – «официально»), то налоговая по своему усмотрению определит порядок работодателей, у которых вы будете получать льготу.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году

Если вы официально трудитесь и, как законопослушный гражданин, платите налоги, можете немного компенсировать затраты при покупке жилья в следующем году. Особенности возврата налога при покупке квартиры или дома в 2019 году останутся прежними, хотя не исключено, что правительством будут внесены коррективы в законодательную базу. Учтите, что законодательство постоянно меняется, поэтому любую информацию нужно уточнять в актуальных источниках, например, у налоговых инспекторов.

Размер компенсации

2014 год стал переломным моментом для тех, кто покупает недвижимость. После внесения изменений в Налоговый Кодекс для обычных людей открылись новые возможности. Согласно действующему законодательству можете рассчитывать на 13%:

  • от 2 млн. руб., если покупаете недвижимость;
  • от 3 млн. руб., если пользуетесь ипотечной программой.

Пример. Если вы стали обладателем квартиры за 1,2 млн. рублей, можете компенсировать 156 тысяч рублей. Если вы покупаете дом или еще одну квартиру, можете повторно обратиться в контролирующие органы и вернуть оставшееся (104 000 рублей).

При расчете важно учесть еще один важный нюанс. В НК указана максимальная сумма компенсации, но вернуть вы сможете столько, сколько заплатили подоходных налогов. Если вы в месяц получаете 50 тысяч, то за год в казну вносите 78 тысяч. Именно эту сумму и компенсирует государство. Остальное вы вернете только в следующие годы.

Важно! Если вы заключили сделку до 2014 года, компенсация предоставляется однократно. При этом сумма сделки неважна, хотя максимальное значение осталось без изменений.

Кто обладает правом

Компенсировать частично затраты могут только официально трудоустроенные граждане, которые платят налоги в государственную казну. Но это право налогоплательщиков распространяется не только на случаи приобретения нового или вторичного жилья (квартиры, коттеджа, дачи), но и возведения частного дома, проведения капитального ремонта.

Пенсионерам возврат налога при покупке квартиры в 2019 году, как и предыдущие годы, будет недоступен. Причина банальна – пенсия не облагается налогами. Но не все так просто, некоторые пенсионеры делают свой вклад в государственную казну. Они могут продолжать работать, сдавать по договору в аренду квартиру или другими способами увеличить доход, который облагается налогами. В этом случае они могут рассчитывать на компенсацию в размере, пропорциональном уплаченным налогам.

Вернуть потраченные деньги не получится в следующих случаях:

  • недвижимость куплена до 2014 года, и вы уже обращались в ФНС;
  • ранее квартирой владел родственник;
  • вы официально не работаете;
  • воспользовались государственными программами;
  • исчерпан лимит имущественного вычета, то есть вы обращались ранее.

Не исключено, что в 2019 году будут введены новые ограничения. Если вы планируете обзаводиться недвижимостью в следующем году, следите за последними новостями и изменениями в НК.

Доступные методы

Получить возврат подоходного налога при покупке в квартиры в 2019 году можно двумя путями:

  • Через ФНС. После предусмотренных законом проверок деньги будут перечислены на счет, который указывает налогоплательщик. В ФНС разумнее обращаться в начале следующего года. Так будет возможность подтвердить свои доходы.
  • Через работодателя. Принцип возвращения средств отличается – работодатель перестает высчитывать подоходный налог из зарплаты, то есть месячный доход увеличится на 13%. Преимуществом этого способа является то, что не требуется ожидать окончания года. Документы можно подать сразу и деньги начнут возвращаться с ближайшей зарплаты.

Если выбран второй вариант, то обращаться в налоговую инспекцию все равно придется. Сотрудники должны подтвердить, что вы имеете право на вычет. После этого стоит непосредственно обращаться в компанию, в которой вы работаете.

Благодаря развитию компьютерных и цифровых технологий, подать заявление можно:

  • в ближайшем отделении ФНС;
  • через кабинет налогоплательщика (сможете отслеживать состояние заявления);
  • через сайт Госуслуг.

Если вы хотите сэкономить время и подать заявление через интернет, заранее позаботьтесь о наличии документов в электронном виде, предварительно сделайте необходимые сканы.

Сроки компенсации

На начальном этапе процедуры следует подготовить пакет документов. Узнать перечень документов можно в отделении или на сайте. Законом предусмотрено, что ФНС в течение 3 месяцев рассматривает заявление и приложенные к нему документы. Как показывает практика, в редких случаях этот процесс занимает меньше времени, но возможно в 2019 году сроки возврата налога на квартиру будут изменены.

Выплаты производятся в течение одного месяца. Если вы возвращаете средства через работодателя, процесс может проходить более быстро. Правда, в таком случае вы не сможете разово получить всю сумму.

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке и продаже квартиры

Вопрос:

Может ли работающий или неработающий пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры? Как ему здесь вернуть подоходный налог? Может ли пенсионер получить налоговый вычет при продаже квартиры?

Ответ:

Несмотря на массу разъяснений по поводу налоговых вычетов, положенных гражданам при покупке и продаже квартир, у многих пенсионеров остаются вопросы. Налоговики почему-то не уделили должного внимания такой многочисленной, пожилой и любознательной категории наших граждан. А для них действительно есть нюансы в применении имущественных налоговых вычетов в сделках с недвижимостью. Именно этот вопрос мы сейчас и рассмотрим.

Если пенсионер купил себе квартиру, то как ему получить налоговый вычет (т.е. вернуть себе НДФЛ), если он уже не работает? А если он продолжает работать? А если пенсионер продал свою квартиру, то как ему снизить свою налогооблагаемую базу?

Разберем эти ситуации по очереди. Все, сказанное ниже, справедливо как для Откроется в новой вкладке.»>первичного рынка недвижимости, так и для Откроется в новой вкладке.»>вторичного.

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры

Скажем сразу, что если неработающий пенсионер приобрел квартиру, то он как и любой другой гражданин России имеет право на получение имущественного налогового вычета. Но не всегда у него есть такая возможность. Как так? Сейчас все станет ясно.

Напомним, что при покупке жилья, налоговый вычет применяется к текущему и будущему доходу Покупателя (например, к зарплате), с которого он платит налог НДФЛ, равный 13%. Другими словами, такой вычет уменьшает его налогооблагаемую базу, и позволяет вернуть из бюджета часть денег, которые он уплачивает туда в виде НДФЛ. За какие годы? В общем случае это относится к году покупки и последующим годам, но для пенсионеров условия особые (о них ниже)..

Максимальный размер такого налогового вычета равен 2 млн. руб. А максимальная сумма к возврату, соответственно, равна:

2 000 000 Х 13% = 260 000 руб.

Если жилье покупалось с привлечением ипотечного кредита, то добавляется еще один вычет (дополнительно к первому), уже на 3 млн. руб. Этот вычет применяется только к сумме уплаченных по кредиту процентов. И максимальная сумма к возврату из уплаченных процентов, соответственно, равна:

3 000 000 Х 13% = 390 000 руб.

В чем особенность получения налогового вычета при покупке квартиры пенсионером? А в том, что большинство пенсионеров, хоть и получают доход в виде своих пенсий, но не уплачивают с них налог НДФЛ. Поэтому и возвращать им нечего. Но здесь опять есть нюансы. Сначала рассмотрим неработающих пенсионеров.

Обратили внимание на фразу «большинство пенсионеров»? Значит не все? Да, не все. Дело в том, что хотя все пенсии признаются доходом физических лиц (Откроется в новой вкладке.»>пп.7, п.1, ст. 208 НК РФ), но 13%-налогом облагаются только пенсии, полученные из негосударственных пенсионных фондов, и только если договор с таким фондом был заключен организацией-работодателем, а не самим физлицом (Откроется в новой вкладке.»>п.2, ст.213.1, НК РФ). А те пенсии, которые обеспечиваются государственным пенсионным фондом, освобождены от уплаты НДФЛ (Откроется в новой вкладке.»>п.2, ст. 217, НК РФ). Все накопительные пенсии тоже освобождены от уплаты НДФЛ (Откроется в новой вкладке.»>п.1, ст.213.1, НК РФ).

Это значит, что неработающий пенсионер может получить налоговый вычет (вернуть НДФЛ) при покупке квартиры только в том случае, если он получает свою пенсию из негосударственного пенсионного фонда, в который отчислял взносы его работодатель. Если же он получает обычную государственную пенсию (Откроется в новой вкладке.»>фонд ПФР), то налог с нее не уплачивается, и соответственно, вернуть его тоже не получится. Но!…

Но и здесь, опять-таки есть нюанс! Те пенсионеры, которые купили квартиру после выхода на пенсию (как государственную, так и не государственную), имеют право вернуть себе уплаченный ранее НДФЛ со своей зарплаты за три предыдущих года (Откроется в новой вкладке.»>абз. 4, п. 3, ст. 210 НК РФ и Откроется в новой вкладке.»>п. 10, ст.220 НК РФ). Конечно, в пределах максимальных сумм, указанных выше.

Такая возможность есть только у пенсионеров, и в этом они имеют преимущество перед всеми остальными гражданами. Формально это называется «перенос остатка имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды». В переводе на человеческий язык это означает, что если пенсионер купил квартиру, то он может применить (перенести) налоговый вычет на свои доходы за 3 года, предшествующих году покупки квартиры (см. пример ниже). Если в предшествующие покупке годы пенсионер уже не работал, и не получал доход, соответственно, то переносить вычет будет просто не на что, и он «сгорает».

Кроме того, важен и срок подачи заявления на вычет с переносом! Чтобы за покупку квартиры пенсионер мог получить налоговый вычет из своих доходов за предыдущие 3 года (оформить «перенос остатка»), он должен подать заявление на вычет вовремя! То есть – в году, следующим за годом покупки (отчетным налоговым периодом). Если заявление он подаст позже, в последующие годы, то количество лет, на которые может быть перенесен вычет, соответственно, уменьшается (Откроется в новой вкладке.»>Письмо Минфина от 21.03.2016, 11-й абзац).

Что касается работающих пенсионеров, то здесь ситуация аналогичная. При покупке квартиры работающие пенсионеры, так же как и неработающие имеют право на перенос «остатка налогового вычета» на три предшествующих покупке года. Но плюс к этому, работающие пенсионеры могут применять этот же вычет еще и к своему текущему доходу, который возник в год приобретения жилья.

То есть у работающих пенсионеров есть больше возможностей применения имущественного налогового вычета. Вначале он применяется к текущим доходам пенсионера, и если вся положенная сумма вычета из текущих доходов не выбирается, то оставшаяся часть (тот самый «остаток») переносится на три предшествующих покупке года.

Итак, пенсионер может вернуть подоходный налог при покупке квартиры в следующих случаях:

  1. Пенсионер продолжает работать и получать доход, облагаемый НДФЛ;
  2. Пенсионер работал в течение одного, двух или трех (максимум) последних лет, предшествующих году покупки квартиры;
  3. Пенсионер получает пенсию из негосударственного пенсионного фонда (НПФ), отчисления в который производил его работодатель.

Налоговый вычет для пенсионеров при продаже квартиры

При продаже квартиры налоговый вычет для пенсионеров ничем не отличается от применения этого вычета для всех остальных граждан. Какую пенсию при этом получает пенсионер (государственную или негосударственную), продолжает он работать или нет – не имеет значения.

Кто не помнит, что это за вычет, подскажем, что при продаже квартиры у продавца возникает доход, с которого тот обязан заплатить налог 13%. Налоговый вычет в этом случае позволяет уменьшить налогооблагаемую базу продавца, и уменьшить сумму налога, соответственно.

Есть три варианта применения этого вычета, один из которых позволяет уменьшить налог до нуля. Подробнее обо всех Откроется в новой вкладке.»>налогах и налоговых вычетах в сделках с недвижимостью для всех граждан (не только пенсионеров), и о заполнении декларации по форме 3-НДФЛ, рассказано в отдельной статье Глоссария (см. по ссылке).

Остались вопросы? Терзают смутные сомнения? Юрист вам в помощь!
Заказать консультацию профильного юриста по недвижимости или полное сопровождение сделки можно Откроется в новой вкладке.»>ЗДЕСЬ.

Правила подготовки сделки купли-продажи квартиры смотри на интерактивной карте Откроется во всплывающем окне.»> ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ (откроется во всплывающем окне).